Calcul financiers sous Excel et VBA
› Convention de taux (linéaire, actuariel, continu)
› Convention de durée (exact/365, exact/360, 30/360, 30E/360, Act/Act)
Notions-importance et méthodes de calcul
› Taux actuariel d’une obligation et d’un portefeuille
› Duration d’une obligation et d’un portefeuille
› Sensibilité d’une obligation et d’un portefeuille
› Taux de rendement d’une obligation et d’un portefeuille
› Volatilité d’une obligation et d’un portefeuille
› Performance d’un portefeuille et outils de calcul
› Valorisation d’un portefeuille
› Taux de rendement instantané
› Taux de rendement à l’échéance
› Rendement actualisé d’un coupon
› Taux coupon moyen
Calcul de la valeur actuelle (Obligation zéro coupon, obligation à taux fixe et à taux indexée)
› La surcote décote (Obligation zéro coupon, obligation à taux fixe et à taux indexée)
› La réserve de capitalisation (obligation zéro coupon, obligation à taux fixe et à taux indexée)
› Principe réglementaire
› Périmètre d’exonération
› Règles de calcul (sous Excel)
› Comptabilisation
› La provision pour dépréciation durable
› Principe et réglementation
› Traitement des titres amortissables
› Traitement des titres non amortissables
› Comptabilisation de la PDD
› La provision pour risque d’exigibilité
› Principes et réglementation
› Modalités de calcul
› Comptabilisation de la PRE
› La provision pour aléas financier
› Principes et réglementation
› Méthode de calcul
› Comptabilisation
Disposer des bases actuarielles nécessaires au calcul des produits financiers